壽險業喊出3年保單 完成退休資產傳承 降低繳稅壓力
壽險業者鎖定高資產及準備提早規劃退休金理財的族羣，透過保險金做爲資產傳承，避免負擔過重遺產稅，短打3年期的保單，吸引特定族羣的青睞。
根據《遺產及贈與稅法》，應納稅額在30萬元以上，納稅義務人確有困難，不能一次繳納現金時，可申請分18期繳納；也可申請實物抵繳。也就是說，若未完整規劃資產傳承，下一代繼承時現金不足，可能會面臨貸款、分期繳費或變賣動產、不動產等尷尬情況。
這一年來因爲美元匯率的變動帶來的利收益，讓壽險業者強打利率變動型保單，尤其是力推美元計價的保險商品，像是新光人壽、臺灣人壽還因此不採主動甚至在業務員通路停售新臺幣計價的躉繳型保單，避免收到太多的新臺幣。
而現在銀行保經通路、壽險圈使用利變險保單當作避險的工具，甚至口耳相傳「只要3年，完成退休與資產傳程規劃」，鼓勵民衆藉此可爲子女預留稅源，免去將來繼承時可能的貸款、變賣等問題，在世時又可受到高額壽險保障，並且有機會因增值回饋分享金讓資產逐步增加。
元大人壽便是推出利變險短年期的3年期保單，其商品精算部副總經理張銘修副表示，留下身外之物給子女原是愛的展現，提前充分規劃，可以避免子女借貸、分期付款、變賣資產才能繳遺產稅，建議民衆購買保險時仍需注意實質課稅原則等相關稅賦義務法規。