遭遇成立後最大金額罰款，瀘州銀行什麼情況？

文/劉振濤

西部地區地級市中首家上市銀行——瀘州銀行被罰了200多萬元！

近日，國家金融監督管理總局四川監管局披露的行政處罰信息顯示，瀘州銀行一連收到了7張罰單，涉及瀘州銀行總行、瀘州銀行成都分行，以及相關負責人員。瀘州銀行合計被罰款262.5萬元，這是瀘州銀行自成立以來收到的金額最大的罰單。

其中，瀘州銀行總行被罰款212.5萬元，瀘州銀行成都分行被罰款50萬元，5名涉事責任人合計被罰款29萬元。

從瀘州銀行被處罰的原因來看，涉及到了貸款業務。其中，瀘州銀行總行涉及個別貸款制度存在缺陷，違規收取信貸資金受託支付劃撥費，單一集團客戶授信集中度超比例，貸後管理流於形式等；瀘州銀行成都分行涉及貸後管理流於形式問題。

瀘州銀行被罰款262萬元，反映了該行在內控合規，以及貸款業務上可能需要進一步改善。

資料顯示，瀘州銀行成立於1997年9月，前身爲瀘州城市合作銀行，瀘州老窖集團是瀘州銀行最大股東，持有公司14.3695%股權。2018年12月，瀘州銀行登陸港交所上市，成爲西部地區地級市中首家上市的銀行。

上市以來，瀘州銀行的營收與淨利潤整體保持增長。數據顯示，2018年至2023年，瀘州銀行的營業收入從19.34億元增長至47.7億元，實現翻倍；歸母淨利潤從6.58億元增長至9.94億元。

瀘州銀行發佈的2024年中報顯示，截至2024年6月30日末，瀘州銀行的營業收入爲28.36億元，同比增長15.91%；歸母淨利潤爲8.08億元，同比增長19.71%。瀘州銀行的營業收入與歸母淨利潤的增速，放在包括A股上市的銀行中，都算是優秀的。

營收拆分來看，截至2024年6月30日末，瀘州銀行的利息淨收入爲17.58億元，同比增長13.07%；手續費及佣金淨收入0.83億元，同比增長18.63%；交易活動、金融投資淨收益及其他營業收入達9.96億元，同比增長21.02%。

整體來看，瀘州銀行的營收和歸母淨利潤在2024年上半年表現較好。

值得注意的是，營收與淨利表現較好的瀘州銀行，其資產質量，特別是不良貸款方面，以及信貸業務上的隱憂，一直是市場關注的焦點。

2024年中報顯示，瀘州銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別爲8.03%、9.45%、12.46%，相較2023年末都出現不同幅度下降，分別下降0.09個百分點、0.16個百分點、0.28個百分點。

不良貸款率方面，瀘州銀行2024年上半年末爲1.39%，較2023年末上升了0.04個百分點。縱觀近年來，瀘州銀行的不良率一直上下波動，並未呈現出穩定下降的趨勢。數據顯示，2020年至2023年，瀘州銀行的不良貸款分別爲1.83%、1.42%、1.53%、1.35%。

此外，2024年上半年，瀘州銀行不良貸款率上升的同時，公司的關注類貸款餘額也出現增長。數據顯示，截至2024年上半年末，瀘州銀行的關注類貸款餘額爲13.53億元，較2023年末增長了1.72億元，佔貸款總額比例從1.28%上升至1.35%。

通常銀行的貸款可以分爲五類：正常、關注、次級、可疑、損失。次級、可疑、損失三類貸款被銀行間認定爲不良貸款，關注類貸款是不良貸款前瞻指標。對於關注類貸款，如果後期管理不善，有可能會增加向不良貸款轉變的風險。

值得注意的是，在瀘州銀行公佈中期財報一個月後，瀘州銀行發佈了關於建議“覈銷部分不良資產”的公告。公告內容顯示，瀘州銀行董事會同意對該行7筆不良資產進行覈銷，以有效盤活存量不良信貸資產，避免不良資產淤積。

根據公告顯示，7筆不良資產涉及的核銷本金爲9.87億元，表內利息爲1.43億元，合計約11.74億元。而2024年中報顯示，瀘州銀行的不良貸款餘額爲13.84億元。這次擬核銷的不良資產金額佔不良貸款餘額的84.8%。

先是公佈的中報中，不良貸款率上升，關注類貸款餘額增長，而後又大手筆覈銷不良資產，並且瀘州銀行解釋覈銷是有效盤活存量不良信貸資產。由此來看，擬核銷的11.74億元不良資產，很有可能大部分是信貸方面的不良資產。

這也讓市場更加擔心瀘州銀行信貸方面的平穩發展情況。

瀘州銀行的貸款客戶高度集中，也是市場關注熱議的地方。近日，監管部門下發的處罰單中就提到瀘州銀行單一集團客戶授信集中度超比例。

根據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》規定：單一客戶貸款集中度不應高於10%，另外，對最大十家客戶發放貸款總額不得超過資本淨額的50%。

2024年中報顯示，截至2024年上半年，瀘州銀行發放貸款的前十大借款人中，前四大借款人佔資本淨額比超過8%，第一大借款客戶達8.70%，接近監管的紅線，而前十大借款人合計借款金額佔資本淨額比達69.99%，已經超過了監管部門設定的50%的紅線。

而瀘州銀行前十大貸款客戶超過監管設定指標的情況不只出現在2024年中報，2023年年報顯示，前十大貸款客戶貸款金額佔資本淨額的55.79%，2023年中報數據顯示爲59.49%。可見，前十大客戶貸款集中度超標已經是瀘州銀行長期存在的問題。

而在近日中債資信給瀘州銀行出具的跟蹤信用評級報告中也指出，基礎資產單一地區集中度風險很高，行業集中度風險較高。

瀘州銀行作爲地方城商行，不像國有大行、股份制銀行的網點遍佈，覆蓋行業廣，而是多集中於所屬的城市或者省份，並且多圍繞自己的核心客戶展開信貸業務，因此集中度偏高，出現對單一客戶依賴度較高，同時也就導致了風險度的上升。

整體來看，金融監管部門對瀘州銀行的處罰，已經暴露了瀘州銀行的風險所在。瀘州銀行後期需要改善內控，減少信貸業務對部分客戶的集中依賴，這或將助力該行業績增長的同時，實現更加穩健的發展。

對於瀘州銀行被罰262萬的情況，你怎麼看呢？