沒工作勞退怎麼辦？「 無僱主也能自提6％」 3大好處報你知

沒工作可保勞保，那勞退怎麼辦？ 無僱主也能自提6％還免稅，3大好處別讓權益睡着了。（本報資料照片）

勞退新制上路18年，總提繳人數超過740萬人，以薪資4萬元、僱主提繳6%(未自提)、年資30年估算，退休後每月可領約7千元左右，若再搭配勞保老年年金平均每月約1.8萬元，勞工退休後每月大約可有2.5萬元進帳。

不過，國人工作樣態越來越多元化，非固定僱主、自營業者、SOHO族、斜槓族等人口增加。以勞保來說，無僱主的自營業者，可選擇加入職業工會繼續投保勞保，或者轉爲投保國民年金；在勞退金方面，少了僱主每月提繳6%，但仍可選擇自行提繳6%，累積勞退專戶退休金。

目前至少上百萬勞工在職業工會投保勞保，這些人大多數爲非受僱勞工，或是自營作業者，也可能是與合夥人設立小公司，或是擺個小攤，甚至自己在家接案的SOHO族，也有許多計程車司機。

考慮這些人沒有僱主提撥退休金，立院2015年通過《勞工退休金條例》部分條文修正案，除了將外籍配偶納入適用僱主提撥退休金勞工的範圍外，實際從事勞動的僱主、受委任工作者、自營作業者、SOHO族，甚至外籍配偶等勞工，也納入可以自提勞退金範圍。

2019年立院進一步通過修正案，自營業者除了可以參加自提，自提的退休金還可不計入所得課稅，最多自提6%可以免稅。

提繳勞退金有3大好處：

儲蓄功能：增加勞工退休金個人專戶累積金額，強化退休生活保障。

節稅功能：自願提繳金額不計入年度薪資所得課稅。

保證收益機制：提繳退休金的累積運用收益，享有不低於以當地銀行2年定存利率計算之累積收益保障。

事實上，新制勞退基金自94年成立以來，縱使經歷多次金融危機，平均年化報酬率仍有4%，長期投資績效穩健，比起存銀行定存，報酬率高出不少。

無僱主的自營作業者想提繳勞退金，可上勞保局網站下載「自營作業者自願提繳勞工退休金申請書」，填寫月提繳工資(所得)、提繳率、提繳金額等，貼上身分證正反面影本，加上轉帳代繳約定書，寄交勞保局即可。