東莞銀行更新招股書 息差下行趨勢明顯

近日，東莞銀行更新招股說明書。根據發行方案，東莞銀行擬登陸深交所，發行不超過7.81億股，發行後總股本不超過31.22億股，佔發行後總股本的比例不超過25%。

本次發行所得的募集資金在扣除發行費用後，全部用於補充資本金，以提高東莞銀行資本充足水平，增強綜合競爭力。

小微企業貸款餘額佔公司貸款半壁江山

資料顯示，東莞銀行前身爲東莞市商業銀行，由原東莞市12 家城市信用社（萬江信用社和中堂信用社未參與折股）以及 19 家獨立覈算營業部股東與52 家法人企業及東莞市財政局、東莞市洪梅鎮財政所、東莞市望牛墩鎮財政所共同發起。該行第一大股東爲東莞市財政局，持股比例 21.16%。

截至2023年6月末，東莞銀行資產總額5728.68億元。與A股已上市城農商行總資產規模相比，東莞銀行位列第15位。

東莞銀行區域競爭力較強，存款規模與貸款規模在東莞地區中小商業銀行位列第2名。具體來看，截至6月末，該行發放貸款和墊款淨額3144.07億元，吸收存款總額4008.20億元。該行小微企業貸款規模持續增長，小微企業貸款餘額爲1013.33億元，佔公司貸款的50.35%。

東莞銀行在招股書中表示，相對於大中型企業而言，小微企業經營規模較小，可能缺乏規範的財務、管理等資源以抵禦重大經濟波動或監管環境的變化，更容易受到宏觀經濟環境中不利因素的影響，抗風險能力較弱。未來如果國家政策或市場變化，小微企業的經營狀況出現惡化，或者本行對小微企業的信用風險作出不準確的評估，可能導致該行不良貸款增加，從而對本行的資產質量、經營業績和財務狀況產生不利影響。

資產質量方面，截至2023年6月末，東莞銀行不良貸款率爲0.93%，與上年末持平，同期全國銀行業不良貸款率別爲1.68%，該行不良貸款率低於全國銀行業平均水平。撥備覆蓋率248.31%，較上年末下降5.99個百分點。

截至2023年6月末，東莞銀行資本充足率、一級資本充足率分別爲13.11%、9.71%，較2022 年末分別下降0.31 個百分點和 0.04 個百分點。此外，東莞銀行於2023年完成定向增發，募集資本金 21.35 億元，該行核心一級資本充足率較 2022 年末上升0.08個百分點至8.64%。

息差持續收窄

東莞銀行總部位於東莞市，該行設有總行營業部、13 家分行、164 家支行， 覆蓋廣東省主要城市及湖南、安徽部分地區和香港特別行政區。伴隨粵港澳大灣區建設及廣東自貿試驗區建設等國家戰略發展機遇，該行業務發展良好。

近三年來，東莞銀行營業收入及淨利潤持續增長。2020年至2022年，實現營業收入分別爲 91.58 億元、95.11 億元和102.79 億元，淨利潤分別爲28.76 億元、33.20 億元和38.33 億元。2023 年 1-6 月，該行實現營業收入54.98 億元，淨利潤23.51 億元。

從營業收入構成來看，東莞銀行業務主要包括公司銀行、個人銀行和資金業務三大板塊，其中公司銀行業務對該行營收貢獻度最高，公司銀行收入佔營業收入比重達51.7%，個人銀行收入佔營業收入比重31.91%。

值得一提的是，東莞銀行息差持續收窄。2020年、2021 年、2022 年、2023 年 1-6 月，該行淨利差分別爲2.11% 、1.82%、1.72%和 1.64%；淨息差分別2.08%、1.79%、1.67% 和1.62%。

2023 年上半年，東莞銀行的淨利差和淨息差均低於可比上市銀行平均值。該行解釋稱主要是由於貸款和投資收益率低於同業可比上市銀行。